SERVICES
증여세 절세의 출발점은 정확한 감정평가입니다. 세무서가 인정하는 합리적인 가액을 도출해
자녀에게 자산을 물려줄 때의 증여세 부담을 합법적으로 낮춰드립니다.
핵심 요약
증여세 절세의 핵심은 증여 부동산을 감정평가로 적정 시가를 인정받는 것입니다. 공시가격으로 신고하면 수증자가 나중에 그 부동산을 양도할 때 취득가액이 낮아 양도소득세 부담이 커집니다. 증여일 전 6개월·후 3개월 이내에 감정평가로 시가를 확정하면 증여세와 미래 양도소득세를 함께 줄일 수 있습니다.
GREETING
안녕하세요. 증여세 절세와 효율적인 자산 이전을 고민하시는 분들을 위해 실무적인 관점에서 도움을 드리고 있는 이민수 감정평가사입니다.
"자식에게 조금이라도 더 물려주고 싶은데, 세금이 걱정입니다."
"집을 물려받는 건 좋은데, 예상 증여세액을 보면 한숨부터 나옵니다."
부동산 가격은 오르는데 증여세 부담은 갈수록 커지고 있습니다. 특히 내 부동산의 예상 시가가 생각보다 높아 예상치 못한 세금을 낼까 걱정하시는 마음, 현장에서 수많은 분을 만나며 깊이 공감하고 있습니다.
증여는 단순한 재산의 이동이 아니라 가족의 미래를 설계하는 과정이기에,
그 시작을 꼼꼼하게 준비해야 합니다.
PROCESS
증여는 크게 다음과 같은 단계로 진행됩니다.
증여 대상물을 선정하고 증여 시기를 결정합니다.
증여 가액을 결정합니다. 이 금액이 취득세와 증여세 산정의 기준이 됩니다.
계약서 작성 후 구청에서 검인을 받습니다.
소유권 이전 등기를 신청하기 직전에 완료해야 합니다. 부동산 소재지 관할 구청 세무과 혹은 위택스에서 진행하며, 납부 후 받은 취득세 납부 확인서가 있어야 등기소 접수가 가능합니다.
등기소에 서류를 접수합니다. 이날이 세법상 증여일이 됩니다.
등기일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내에 관할 세무서(국세)에 신고합니다.
CHECK POINTS
감정평가는 증여 등기를 접수하기 전이나, 늦어도 증여세 신고 전에 완료하는 것이 가장 좋습니다. 보통 증여 계약을 체결하기 직전에 감정평가를 받아 정확한 가액을 확정한 뒤, 그 금액을 바탕으로 증여세 산출 및 등기 절차를 밟는 것이 세무 리스크를 최소화하는 가장 안전한 방법입니다.
많은 분이 구청에서 검인을 받고 세무과에서 상담하면서, 취득세가 우리 부동산이 속한 동(洞)의 높은 매매사례를 기준으로 매겨지려 한다는 사실을 그제야 알게 됩니다. 높은 취득세에 당황하다가 세무과 공무원의 "본건의 감정평가를 받아보시는 게 어떻겠냐"는 안내를 듣고 나서야 감정평가의 필요성을 느끼시곤 합니다. 미리 준비하면 이 과정을 건너뛸 수 있습니다.
증여세법상 시가 인정 기간을 엄수해야 합니다. 이 기간을 벗어나면 시가로 인정받기 어려울 수 있으므로, 반드시 전문가와 스케줄을 상의해야 합니다.
네, 가능합니다. 증여세를 계산할 때 지불하신 감정평가 수수료는 전액 비용으로 공제받을 수 있습니다. 단, 최대 500만 원 한도 내 등 세법상 기준 확인이 필요합니다.
즉, 평가 비용을 쓰더라도 그만큼 과세표준이 낮아지기 때문에 실질적인 부담은 줄어들면서 세무적 안정성은 확보하는 일석이조 효과가 있습니다.
FAQ
감정평가 없이 증여하면 취득세·증여세가 해당 동(洞)의 높은 매매사례나 공시가격을 기준으로 매겨질 수 있습니다. 감정평가로 적정 시가를 객관적으로 확정하면 증여세 산정 기준이 명확해져 합법적으로 절세할 수 있습니다.
증여 등기를 접수하기 전, 늦어도 증여세 신고 전에 완료하는 것이 가장 안전합니다. 보통 증여 계약을 체결하기 직전에 평가를 받아 가액을 확정한 뒤 증여세 산출과 등기 절차를 밟습니다.
평가 기준일은 원칙적으로 증여일(등기접수일)입니다. 증여일 전 6개월부터 후 3개월 이내에 완료된 감정평가가 세법상 시가로 인정됩니다.
네. 증여세를 계산할 때 감정평가 수수료를 비용으로 공제받을 수 있습니다(최대 500만 원 한도 등 세법 기준 확인 필요). 과세표준이 낮아져 실질적인 세 부담이 줄어듭니다.
가능하지만 불리할 수 있습니다. 공시가격으로 신고하면 국세청이 자체 감정평가로 더 높은 금액을 매길 수 있고, 취득가액이 낮게 고정돼 향후 양도소득세도 커집니다. 미리 직접 평가받는 것이 안전합니다.
WHY US
여러분의 증여 재산, 의뢰인의 현 상황에 맞는
가치 평가가 최고의 절세 전략입니다.
대형 법인 본사 근무부터 부동산 시행까지 직접 경험하며, 현 부동산 시장의 흐름을 꿰뚫고 있습니다.
상속·증여 전문 세무사, 법무사 등 협업 파트너와 함께 의뢰인에게 가장 유리한 시나리오를 설계합니다.
의뢰인과 직접 뵙고 소통하는 현장 지향적 마인드로, 이후 세무 당국의 소명 요구까지 해결해 드리는 든든한 파트너가 되어 드립니다.
상담이 필요하시면 언제든 편하게 연락 주시기 바랍니다. 함께 고민하겠습니다!
SERVICES
